С вступлением в силу нового закона о противодействии незаконным финансовым операциям (GWG) от 26.6.2017 был также введен так называемый Реестр прозрачности (Transparenzregister, www.transparenzregister.de). В данный реестр должны быть внесены все бенефициарные владельцы, которые стоят за юр. лицами, товариществами и прочими организационно-правовыми формами. Ниже мы подробнее расскажем о том, какая информация и кем должна быть внесена а также какие существуют исключения.
 

Кто обязан быть зарегистрированным?

Согласно новому Закону о противодействии незаконным финансовым операциям, зарегистрироваться обязаны:

- законные представители юридических лиц (GmbH, AG и т.д.)

- правоспособные товарищества и общества (к примеру OHG, KG; однако в связи с отсутствием регистрации не GbR) а также

- доверенные лица и управляющие

Подлежащие регистрации предприятия должны сами сообщать о своих бенефициарных владельцах в реестр. Cледует отметить, что для разных организационно-правовых форм действуют разные определения. К примеру, для юридических лиц бенефициаром является лицо, которое

• удерживает более 25% доли уставного капитала компании или

• контролирует более 25% прав голоса или

• управляет иным сопоставимым способом

Какие данные необходимо внести в реестр?

Под обязанность регистрации попадают следующие данные о бенефициарах:

- имя и фамилия

- дата рождения

- местро проживания

- характер и степень экономических интересов (тоесть информация, обосновывающая статус бенефициарного собственника, например, количество долей капитала).

Исключения из обязанности регистрации

Исключение из обязанности регистрации распространяется на случаи, когда вышеуказанная информация о бенефициарных владельцах доступна для ознакомления на иных общедоступных электронных ресурсах. К таковым относятся Торговый реестр а также Реестр корпораций, предприятий, партнёрств и тд. Тоесть, если вся необходимая информация уже указанна в каком-либо из реестров, обращаться в Реестр транспарентности и указывать на наличие иных регистраций не нужно.

Доступ к информации и право на ознакомление

Получить доступ к информации, указанной в реестре, возможно уже с 27.12.2017 для:

• ведомст, указанных в законе (включая правоохранительные органы)

• непосредственно самим бенефициарам

• а также иным лицам, имеющим обоснованный интерес касательно запрашиваемых данных.

Санкционирование и дополнительная информация

В случае нарушения обязательства регистрации грозит наложение штрафа до 100 000 евро. В особо серьезных случаях могут налагаться также штрафы в миллионных размерах.

Практический совет: Федеральное управление по административным делам (Bundesverwaltungsamt) разместило на своем сайте каталог вопросов-ответов (FAQ), который послужит ориентацией для индивидуального анализа касательно того, оправдано ли наложение штрафа в конкретном случае.

Во избежание штрафа мы рекомендуем всем представителям коммерческих организаций в скором времени проверить, распространяется ли на них обязанность внесения данных в новый Реестр транспарентности.

Примечание: Данная информация носит ознакомительный характер, не является юридической консультацией и не заменяет её. Пожалуйста обращайтесь к нам для получения первой бесплатной оценки преспектив Вашего случая.